Быть финансово грамотным

База финансовой грамотности

Подсчет бухпоказателей

Вы можете не быть гуру бухучета, но знать его основные принципы нужно. Это влияет на логику принятия ваших управленческих решений, и вот, какие аспекты по этой части нужно освоить:

• Финансовые термины. Такие, как доходы/расходы, активы/пассивы, баланс, отчет о прибыли/убытках.
• Финансовые отчеты. Балансовый отчет, отчет о прибыли/убытках будет полезен для оценки рентабельности, ликвидности бизнеса.
• Учет. Все финансовые операции фиксируются. Это помогает в планировании бюджета и оптимизации расходов. А также для подачи документов в налоговую.
• Налоговый учет. Зная налоговые издержки и обязанности, можно законно их сокращать и не попадать в юридические проблемы.
• Анализ финансов. Для определения основных рисков и проблем полезно уметь читать финансовые отчеты, чтобы вовремя реагировать на «пожар» и корректировать работу.

Бюджетирование

Эффективный бюджет складывается из управления текущими финансами и планирования будущего объема. Создать реалистичную картину работы ваших денег можно, владея понятиями:

• Доходы и расходы. Через оценку источника денег и их трат как постоянных и переменных издержек можно увидеть непредвиденные издержки.
• Резервы. Сбережения на случай непредвиденных трат, а они у вас точно будут, это признак рационального планирования.
• Инвестиции. При профиците бюджета можно грамотно спланировать инвестиции.

Важно, что работа с бюджетом, это не только про контроль денег, но и развитие бизнеса через перераспределение финансовых потоков. Тут вам и оценка бизнес-модели, и прогнозирование доходности, и расчет направлений для инвестиций прибыли.

А еще в меняющейся конъюнктуре рынка важно вовремя реагировать и подстраиваться. Так вы будете конкурентными и не потеряете доход.

Полный контроль денег

Если у вас есть долговые обязательства, то надо их контролировать и грамотно ими управлять. Такие усилия положительно отразятся на стабильности бизнеса. Основные пункты:

• Заемные средства. Нужны ли они вам сейчас и соответствует ли бизнес-плану – вопросы, которые должны анализироваться.
• Кредитование. При заключении договора с банком учтите условия, процентные ставки, комиссии в случае неуплаты и сроки погашения.
• Долговые обязательства. Своя ноша не тянет, но лучше иметь четкий план погашения долга с учетом ваших финансовых возможностей.

Работа с налогами

Налоговые обязательства и их понимание обеспечивают соответствие работы законодательству, что помогает избежать ненужных потерь и штрафов. В этом помогут:

• Ведение документации. Все финансовые операции строго документируются и хранятся после отчетного периода.
• Понимание налоговых ставок. Советуем почаще посещать сайты регуляторов, чтобы быть в курсе новостей.
• Своевременная сдача деклараций. Сроки подачи налоговых деклараций и точность их заполнения, иначе будут штрафы.

Последствия несвоевременных сдач деклараций в налоговую грозят штрафами и пени за нарушение законодательства. Но своевременность таких действий поможет оптимизировать налоговую нагрузку, снизив сумму уплачиваемых налогов.

Ошибки при низкой финансовой грамотности

Вкладываете все средства в товар. Если вы закупаете расходники и материалы, частая ошибка – взять впрок. Но если продажи упадут, то на складе просто образуется нереализованный остаток. Дальше вам будет нечем платить налоги, аренды, зарплату. Или вы все вложили в производство, тогда нужно платить брать займ, чтобы его завершить, но вы снова останетесь без нужных средств на выплаты.

Чтобы так не произошло, нужен баланс активов между запасами и живыми деньгами на счетах. В идеале, держать на счетах суммы, достаточные для выплат на два месяца вперед.

Используете свои деньги вместе с деньгами бизнеса. Если нужно что-то оплатить, например, закупить комплектующие, не надо делать это из личных средств, потом сложно вернуть деньги назад. Лучше открыть кредитную бизнес-карту. Зная, что вы должны банку и желательно без процентов, вы дисциплинируете сами себя.

Относите большие закупки товаров в расходы. При грамотном учете, то большие расходы дробятся на периоды их реализации. Поэтому важен метод начисления расходов. Покупка товара – не расходы, а вложение. А после продажи готового продукта закупку можно отнести его себестоимость.

Концентрируетесь на одном канале продаж. Несомненно, если какой-то канал хорошо отрабатывает, то нужно его масштабировать. Но лучше тестировать другие, ведь могут ввести ограничения, упадут продажи, а альтернатив не будет.

Для просчета эффективности канала продаж используйте метрики ROAS (return on advertising spend) или ROMI (return on marketing investment).

ROAS = Доход от продвижения/Доход от кампании

ROMI = (Доход от продвижения – Затраты на продвижения)/ Затраты на продвижение*100%

Не растите средний чек. Маржинальность, особенно в условиях роста закупочных материалов, оборудования. Можно продавать и сопутствующие товары, повышая средний чек, или аккуратно растить чек основных позиций.

Оценка маржинальности должна идти по всем товарным позициям, иногда она дает картину и по убыточности. Тогда можно думать над коррекцией ассортимента.

Не корректируете небольшие статьи расходов. Если в цепочке продаж есть дополнительные стоимости, их надо учитывать, а что-то выставлять в счет клиенту, если это касается цены доставки, например. Сопутствующие товары нужно просчитывать, чтобы не было убытков.

Вместо заключения

Знание принципов финансовой грамотности – ваш оберег в выживаемости и развитии бизнеса не только на этапе старта, но и всей работы компании. Перед погружением в ее изучение проверьте, есть ли у вас финансовые цели, накопления, какова кредитная нагрузка, как менялись доходы и есть ли имущественные активы. Ну а если самостоятельно разобраться сложно, не бойтесь обращаться на специализированные курсы.

Изображение — Freepic